Les réunions de planification successorale ont souvent lieu entre des enfants adultes et leurs parents âgés, mais dans mon propre rôle de conseiller financier, j’aborde la planification successorale avec des clients qu’ils aient soixante-dix ou trente et un ans. Il n’est jamais trop tôt pour commencer, car vous ne pouvez jamais prédire quand vous aurez besoin d’un domaine bien planifié.

Si vous envisagez de commencer le processus de planification successorale avec un membre de votre famille proche, comme un parent âgé ou un nouveau conjoint, voici mes trois principales recommandations.

1. Insistez sur l’avantage ultime : la tranquillité d’esprit

La planification successorale facilite le transfert de propriété et minimise l’assujettissement à l’impôt successoral de vos actifs en cas de décès. Mais, d’après mon expérience, les clients estiment que le principal avantage de ce processus est simplement la tranquillité d’esprit et il est important de souligner la valeur de son résultat lorsqu’on aborde le sujet.

Une succession bien planifiée donnera aux membres de votre famille une plus grande confiance que leurs proches, ou des organisations désignées, recevront la propriété qu’ils souhaitent qu’ils possèdent après leur décès – avec le moins de dépenses et de tracas possible. Mis à part les actifs, la planification successorale peut même donner aux individus un sentiment de calme quant à leurs souhaits pour leurs arrangements de fin de vie. Par exemple, au fil des ans, de nombreux clients m’ont exprimé à quoi ils voulaient que leurs funérailles ressemblent, mais sans le mettre sur papier, leur famille ou leurs amis n’ont peut-être pas su organiser les services qu’ils espéraient.

2. Soyez aussi ouvert que possible

La meilleure façon d’entamer une conversation sur la planification successorale est d’avoir l’esprit ouvert. C’est le moment d’être honnête et de communiquer ouvertement sur les souhaits de votre proche sur la façon dont il aimerait répartir sa succession et sa richesse pendant la vie ou la mort.

Beaucoup d’hypothèses peuvent être faites sur la planification financière de fin de vie, comme les parents qui supposent que leurs enfants n’auront pas de mal à se partager leurs actifs. J’ai entendu de nombreux clients dire que parce que leurs enfants s’entendent bien, ils ne se disputeront absolument pas pour la succession de leurs parents. Malheureusement, cette hypothèse peut mettre beaucoup de stress sur les frères et sœurs survivants. Ainsi, plutôt que de faire des suppositions, il est préférable de communiquer des attentes claires pendant le processus de planification et idéalement avec un conseiller juridique et financier à vos côtés.

Il est également essentiel d’être réfléchi au sujet de la sélection des fiduciaires et des exécuteurs testamentaires. Encouragez votre parent ou votre conjoint à nommer un exécuteur testamentaire qui est organisé et minutieux. Une fois cette personne sélectionnée, assurez-vous qu’elle sache où se trouvent tous les biens de votre proche. Il peut être extrêmement difficile pour un exécuteur testamentaire d’être chargé de gérer une succession sans savoir par où commencer.

3. Portez une attention particulière à la sélection des bénéficiaires

L’attribution de bénéficiaires peut avoir des incidences fiscales importantes. Il s’agit donc d’un élément clé lorsque vous discutez de planification successorale avec un membre de votre famille. Il est très courant, par exemple, de désigner une fiducie comme bénéficiaire d’un compte IRA lorsque vos enfants sont jeunes. Mais à mesure qu’ils grandissent, cet arrangement peut devenir gênant.

Lorsqu’un IRA est distribué à une fiducie, il atteint immédiatement le déclencheur de l’impôt sur le revenu. Ces actifs seront imposés immédiatement, avant d’être distribués aux bénéficiaires. Si, au contraire, votre proche choisit ses enfants comme bénéficiaires directs de son IRA, ces enfants auront d’autres options à leur disposition indépendamment les uns des autres. Certaines de ces options pourraient permettre de réaliser des économies d’impôt substantielles.

Une autre situation potentiellement délicate est la désignation de « transfert au décès » pour les comptes individuels. Cette désignation est similaire à une désignation de bénéficiaire pour un compte de retraite, mais elle permet à votre parent ou conjoint de nommer les bénéficiaires lorsqu’ils décèdent et empêche leur argent de passer par l’homologation. L’homologation peut être un processus long et souvent coûteux, et le coût est vraiment inutile si vous configurez une désignation appropriée de « transfert en cas de décès ».

Pour ces raisons, je suis catégorique sur l’examen des bénéficiaires une fois par an avec mes clients. Il est extrêmement important pour votre famille de comprendre les tenants et aboutissants et les répercussions de la désignation de différents types de bénéficiaires.

Le meilleur moment pour discuter de planification successorale avec vos proches ou vos parents est, vraiment, maintenant. Lorsque vous y pensez, et c’est une priorité, vous pouvez mettre en œuvre un plan qui donnera confiance à toutes les parties. Engager un conseiller financier pour vous aider à naviguer dans le processus vous aidera, vous et le membre de votre famille, à comprendre les différentes stratégies potentielles et les résultats de chacune, afin que vous puissiez établir un plan intentionnel et avoir une plus grande tranquillité d’esprit pour aller de l’avant.

Faron Daugs, CFP, est fondateur et directeur général de Harrison Wallace Financial Group.